Budget base zéro : la meilleure méthode de gestion de budget

Il existe de nombreuses méthodes pour gérer son budget. La méthode classique pour gérer son budget est certes une bonne approche, mais elle a un défaut principal qui est que le calcul est basé sur les périodes précédentes pour déterminer le budget suivant. Or, au fil des mois, les dépenses réelles peuvent augmenter, alors que les revenus seront au même niveau ou pire diminueront, ce qui créera un trou dans le budget. 

Comme autre méthode pour calculer son budget, Il y a la règle 50/30/20 qui organise la répartition des dépenses en fonction des revenus. Enfin, il existe la méthode zero based budgeting – en français, budget base zéro (BBZ). Cette méthode est très intéressante pour bien gérer son budget ! Elle est d’ailleurs utilisée par de nombreuses grosses entreprises et ce n’est pas pour rien… L’entreprise AB inBev par exemple, cotée en bourse, a ainsi réduit de 30% ses frais généraux en utilisant cette méthode. En moyenne, les entreprises arrivent à réduire leurs charges de 15% avec celle-ci, nous dit Lesechos. Découvrez comment calculer votre budget mensuel avec la méthode du budget base zéro. 

La méthode budget base zéro, qu’est-ce que c’est ? 

Cette méthode créée par Peter Pyhrr a vu le jour dans les années 60 aux États-Unis. À la base, cette méthode est adaptée pour la comptabilité des entreprises, dans le but de réduire les frais et les charges et ainsi augmenter la profitabilité de l’entreprise. Mais celle-ci peut bien sûr être adaptée aux particuliers ! La méthode budget base zéro consiste à allouer chaque euro de vos revenus à vos dépenses, épargne et dettes. Chaque euro que vous aurez gagné sera ainsi réparti entre vos différentes dépenses pour que le solde soit de zéro. 

Cette méthode est intéressante car elle vous permet de budgétiser chaque dépense et notamment les dépenses variables (loisirs, courses, restaurant…), celles qui plombent souvent un budget ! Vous allez aussi définir l’épargne à placer, la somme allouée pour le remboursement de vos dettes, l’épargne pour vos vacances, votre budget loisirs, la constitution de votre épargne de précaution, etc. En ayant budgétisé chaque poste de dépenses, vous serez plus à même de ne pas dépasser vos entrées et surtout, vos dépenses se feront nécessairement en fonction de vos revenus et non de vos envies… Voilà qui change tout en matière de gestion budgétaire ! 

Avec cette méthode, vous allez réfléchir comme une petite entreprise gérant son budget à l’euro près. Contrairement à la méthode de budgétisation classique, qui est définie en fonction des budgets précédents, cette méthode est plus pointue car il faut refaire un budget chaque mois en partant de zéro. Le BBZ permet d’organiser ses dépenses en fonction de ses revenus, c’est là toute la différence et la grande force de ce type de budget. 

Cette méthode est très pratique pour les personnes ayant des revenus qui varient d’un mois à l’autre. Cela permet de calculer son budget de manière très pointue car le calcul est défini en fonction des revenus. Vous pourrez adapter chaque poste de dépenses chaque mois, en diminuer ou en augmenter certains. Imaginons que vous obteniez une prime sur un mois : plutôt que de vous dire “je la laisse sur mon compte” ou de dépenser plus le mois en question, avec la méthode BBZ, vous pouvez envisager de placer cet argent dans votre épargne. Le BBZ permet une planification des dépenses très pointilleuses, cependant elle n’est pas à la portée de tous car elle demande du temps chaque mois pour bien définir le budget familial. Et surtout, ce budget doit être réalisé en concertation avec l’ensemble de la famille. Si vous souhaitez une méthode plus simple à mettre en place, je vous recommande la règle 50/30/20.  

Cette méthode est très adaptée aux indépendants, micro-entrepreneurs et freelances qui peuvent s’accorder un revenu différent chaque mois, ou encore aux commerciaux ou à tout autre métier ayant une grosse partie de sa rémunération qui est variable.

Exemple budget base zéro

Un exemple va être beaucoup plus parlant pour vous faire comprendre comment fonctionne la méthode !

Les revenus sont de 2700€ et les charges de 2700€ également. Si on soustrait les revenus aux charges, le montant est bien de zéro. 

À la fin de l’article, vous pourrez télécharger un fichier Excel modifiable pour calculer facilement et rapidement votre budget familial avec la méthode budget base zéro.

Comment mettre en place la méthode budget base zéro ? 

Nous allons voir maintenant comment mettre en place la méthode.  

Etape 1 : Lister ses revenus 

En début de mois, vous allez lister les différents revenus (salaire, allocation, prime, revenus locatifs, pension…) que vous allez toucher. C’est l’étape la plus simple car généralement, on sait à l’avance combien on gagne. Ajoutez également les revenus liés par exemple à la vente de vêtements, de livres, etc. Toutes les sources doivent être ajoutées ! Plus vous ajouterez vos différents revenus, plus ça sera simple d’organiser ensuite votre budget car vous aurez plus d’argent à répartir. 

Etape 2 : Répartir ses dépenses estimées 

Maintenant, vous allez lister toutes vos dépenses prévues. Pour les dépenses fixes, c’est facile car d’un mois à l’autre, elles restent les mêmes. En revanche, ce sera plus difficile pour vos dépenses variables (essence, courses, loisirs, restaurant, shopping, etc.). Vous devez répartir vos revenus jusqu’à ce que chaque euro soit alloué à une dépense et que le calcul (vos revenus – vos dépenses) soit donc égal à 0. L’épargne est à considérer comme une dépense. Attention, vous devez prévoir la moindre dépense et surtout n’en oublier aucune ! Pour cela, je recommande de définir une catégorie dépenses diverses qui servira à payer toutes les dépenses auxquelles on n’a pas pensé. Prévoyez entre 20 et 50€ selon votre niveau d’organisation budgétaire.

Etape 3 : Mise en place de virements automatiques

Grâce à la mise en place de virements automatiques, vous allez automatiser votre gestion budgétaire (attention, automatiser ne dit pas ne pas contrôler quotidiennement !). Vous pouvez le faire par exemple pour votre épargne : dès le début de mois, vous allez mettre en place un virement automatique de votre compte courant vers vos placements. Ce n’est possible bien sûr que si vous avez des revenus fixes d’un mois à l’autre, mais cela vous permettra de ne pas oublier d’épargner et de ne pas être tenté de dépenser l’argent prévu à votre épargne. Mettez en place un virement automatique pour toutes les dépenses possibles et ajoutez un libellé sur ces virements, pour pouvoir savoir rapidement la catégorie de dépense. 

Voici une technique que je mets personnellement en place. J’ai 2 comptes : un pour les charges et un pour les revenus. Sur le compte 1, je reçois mes revenus et mets en place tous mes virements. Sur le compte 2 passent mes prélèvements (loyer, assurance, électricité…) qui sont payés avec les virements mis en place depuis le compte 1. Pourquoi faire cela, me direz-vous ? Parce que parfois, les prélèvements viennent tard dans le mois. On peut donc penser qu’on a beaucoup d’argent sur son compte, dépenser plus et oublier que tel ou tel prélèvement arrive ! Avec ce système, vous n’avez plus de décalage de trésorerie puisque les prélèvements partent juste après la réception de votre salaire. Il ne vous restera plus que l’argent dédié à vos dépenses variables.

Etape 4 : Organiser ses dépenses variables avec le système des enveloppes budgétaires

Comme je le disais juste avant, les dépenses variables sont souvent celles qui plombent un budget. Une technique qui fonctionne et que je recommande pour suivre ce type de dépenses et respecter son budget, consiste à utiliser le système des enveloppes budgétaires. Concrètement, c’est quoi les enveloppes budgétaires ? Afin de mieux tenir votre budget, vous allez retirer en espèces votre budget alloué aux dépenses variables, que vous placerez dans plusieurs enveloppes (une enveloppe pour chaque poste de dépenses, par exemple : shopping, courses, divers, restaurant, loisirs, essence, etc.).  

Il y a de nombreux avantages à cette méthode : le liquide est plus palpable, on visualise en temps réel l’état de notre budget et on évite le décalage de trésorerie relatif à l’usage de la carte bleue, où les paiements peuvent mettre parfois une semaine à être débités sur notre compte bancaire. En ayant un tel visu sur ses dépenses, on peut les freiner si on se rapproche de la fin du budget contenu dans l’enveloppe. 

Si vous souhaitez utiliser un outil plus facile qu’une enveloppe, vous pouvez utiliser un classeur budget. 

Etape 5 : Comparer vos dépenses estimées avec vos dépenses réelles

Au début du mois, vous avez établi un budget estimatif. Maintenant, en fin de mois, vous devez comparer vos dépenses estimées avec vos dépenses réelles.   

Etape 6 : Suivre ses dépenses avec un budget planner

Bien répartir ses dépenses avec le budget base zéro et utiliser les enveloppes budgétaires, c’est déjà bien. Mais il faut aussi pouvoir analyser ses dépenses, surtout si celles-ci sont supérieures à vos dépenses estimées ! Analyser ses dépenses est indispensable pour comprendre où va son argent : paie-t-on des choses inutilement ? Paie-t-on trop cher telle ou telle chose ? Telles dépenses ont-elles augmenté ? Est-ce que j’achète trop de vêtements ? Etc. Grâce au budget planner, vous allez pouvoir noter vos dépenses au jour le jour et ainsi analyser et réduire, voire supprimer, certaines dépenses. Sans suivi, c’est comme si vous avanciez sans boussole en forêt, vous seriez perdu ! En notant sur papier chacune de vos dépenses, vous maîtrisez plus facilement votre budget.  

Télécharger votre fichier Excel base budget zéro

Nous avons réalisé un fichier Excel base budget zéro à télécharger gratuitement. Voici les liens :

En conclusion

Le budget base zéro est assez chronophage car vous devez chaque mois refaire un budget. Vous devez suivre vos dépenses et, à la fin du mois, comparer vos dépenses réelles avec vos dépenses estimées. Cette méthode quasi militaire est basée sur de la comptabilité d’entreprise, mais c’est une méthode qui marche ! Ce n’est pas pour rien si elle est utilisée par la plupart des grandes entreprises dans le monde pour réduire leurs charges et être plus rentables… Avec le budget base zéro, vous ne dépensez que l’argent que vous avez et vous pouvez adapter vos dépenses comme vous le souhaitez. Imaginons qu’un mois, vous ayez envie de vous faire plus plaisir que le mois précédent : vous le pouvez !  Surtout, cette méthode est très adaptée aux personnes ayant des revenus qui varient d’un mois à l’autre. Si vous êtes dans cette situation, je ne peux donc que vous recommander cette méthode !

Utilisez-vous le budget base zéro pour gérer votre budget ? Partagez votre expérience dans les commentaires. Vous avez téléchargé mon fichier Excel budget base zéro? Qu’en avez-vous pensé ? Réagissez dans les commentaires !  

Voici d’autres méthodes pour calculer son budget :

Tableau Excel budget

Kakebo

Répartir son budget en fonction de son salaire